Noua lege fiscală va afecta în mod egal toate familiile?
Deci, ce este în factura fiscală finală și ce înseamnă pentru tine și familia ta? Am defalcat termenii finali pentru a vă ajuta să sortați totul.
Despre acele brațe fiscale și deducerea standard
Deducerea standard a crescut în mod semnificativ, așa cum a promis inițial, de la 6.500 dolari la 12.000 dolari pentru dosare unice; de la 9.550 dolari la 18.000 dolari pentru capul de dosar de gospodărie; și de la 13.000 dolari la 24.000 dolari pentru contribuabilii căsătoriți care depun declarații comune. Puteți aștepta la dublarea cu mult a sumei venitului pe care îl pierdeți și nu vă supuneți impozitării în 2018.
O versiune timpurie a proiectului de lege a urmărit eliminarea avantajului capului statutului de depozit al gospodăriei , însă această dispoziție nu a făcut-o în proiectul final aprobat. Șeful statutului de familie locuiește.
S-ar putea să vă reamintiți că republicanii au vrut inițial să împartă șapte paranteze fiscale existente în doar patru, dar asta nu sa întâmplat.
Există încă șapte paranteze, dar procentajele ratei de impozitare s-au schimbat, iar fiecare categorie acoperă acum câștiguri puțin mai mari. Dacă ați câștigat 35.000 de dolari în cadrul sistemului fiscal anterior, ați fi căzut într-o bandă de impozitare de 15%. Aceasta scade la 12% cu noua legislație. Dacă ați câștigat 75.000 $, ați fi plătit 25%; acum este de 22 la sută.
La 100.000 de dolari, ați fi plătit 28% în impozite, iar acum este redus la 24%. Gradul de impozitare pentru cei mai mari salariați, cei cu venituri mai mari de 426.700 dolari, a fost de 39,6% în 2017. Acesta scade la 37% în conformitate cu noua lege.
Deci cine beneficiază de legea fiscală GOP?
Cine dintre noi va beneficia cel mai mult de toate acestea? Centrul pentru politica fiscală a indicat că Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă va reduce impozitele "în medie" pentru toate grupurile de venituri, iar Fundația fiscală a spus același lucru.
Cuvântul cheie aici este "mediu". Unii contribuabili ar putea fi mai răi, în timp ce unii vor plăti mai bine. Este important să rețineți că parantezele fiscale și ratele sunt procente. Un contribuabil care câștigă 100.000 de dolari și vede o reducere de 4% a ratei efective de impozitare va realiza o creștere mult mai mare în dolari și centi după venitul de impozit decât un contribuabil cu venituri mici câștigând doar 10.000 $ pe an și văzând aceleași 4- reducere la sută. Într-adevăr, Centrul pentru politică fiscală spune că gospodăriile cu venituri mici nu vor vedea deloc o diferență atunci când se ține seama de prevederile generale ale facturii fiscale.
Apoi, este o scurtă trecere în revistă a numărului de contribuabili din fiecare grup de venituri care vor fi economisiți în cadrul facturii.
Dacă sunteți un venit cu venituri mici
Centrul de politici fiscale indică faptul că, dacă câștigați mai puțin de 25.000 de dolari pe an, veți vedea o creștere de 4% a veniturilor dvs. după impozitare, undeva în jurul valorii de 60 USD anual pentru majoritatea oamenilor. Nu cheltuiți totul într-un singur loc.
Dacă al tău este o gospodărie cu venit mediu
Veți vedea o creștere de aproximativ 930 dolari pe an în veniturile după impozitare dacă veți câștiga între 49.000 și 86.000 de dolari, potrivit Centrului pentru politică fiscală - o creștere de aproximativ 2,9%. Evaluarea Fundației Taxe este puțin mai conservatoare. Acestea indică faptul că 80 la sută dintre persoanele cu venituri mari din SUA, inclusiv gospodăriile cu venituri mici și veniturile medii, vor înregistra o creștere a veniturilor după impozitare de oriunde de la 0,8 la 1,7 la sută.
Dacă sunteți un Înalt Profesor
Dacă câștigați între 149.400 și 308.000 de dolari pe an, Centrul pentru politică fiscală spune că ar trebui să vedeți în medie un venit suplimentar de 7.640 dolari în venituri după impozitare, cu o diferență de aproximativ 1,6%.
Nu este nimic pentru a strange la, și acest lucru sare la aproximativ 4,1 la sută, dacă câștigați mai mult de 308.000 dolari-undeva în vecinătatea de 13.480 dolari în creștere a veniturilor după impozitare anual. Dar, din nou, Fundația fiscală este mai conservatoare și pune numărul la doar 1,6%.
Dacă ați fost întotdeauna detaliat deduceri dvs., ai putea pierde
Noul proiect de lege fiscală face modificări la mai multe deduceri detaliate , de asemenea, și acest lucru este de așteptat să afecteze contribuabilii care au istoric detaliat, mai degrabă decât a pretins deducerea standard pentru statutul lor de depozit. Deducerile detaliate care rămân nu ar putea să fie mai mari decât deducerea standard pe care aveți dreptul, astfel încât să fiți mai bine să luați deducerea standard acum, când aceasta va crește.
Pe de altă parte, însă, contribuabilii ale căror deduceri totale detaliate depășesc de obicei noua valoare deducere standard pentru statutul lor de înregistrare. Dacă ești tu, atunci vei fi printre contribuabilii care sunt de fapt răniți de această nouă legislație.
Pentru a vedea dacă planul de impozitare POR poate duce la plata mai multor impozite, adresați-vă următoarele întrebări:
Cât de mult este ipoteca dvs. de acasă?
Dobanda de credit ipotecar deductibil este acum plafonata la valori ipotecare de 750.000 dolari in loc de 1 milion dolari. Dacă nu aveți o casă foarte scumpă, acest lucru nu ar trebui să vă afecteze. Datoria medie de credite ipotecare a fost doar un pic mai mic de la 196.000 dolari în 2016, potrivit Experian. Există o mulțime de spațiu între acesta și noul capac.
O altă schimbare este că acum puteți deduce doar dobânda de pe o ipotecă garantată de locuința dvs. primară, nu o casă de vacanță pe care ați putea să o întrețineți într-un climat mai cald.
Aceasta este, evident, una dintre acele schimbări care vor afecta cel mai mult persoanele cu venituri mari, dar există o captură cu această deducere tweaked care poate afecta și familiile cu venituri medii ...
Doriți să deduceți dobânda pentru un împrumut de refinanțare?
Deducerea ipotecară a dobânzii la domiciliu a fost utilizată pentru a acoperi atât datoria de achiziție, cât și cea a ipotecii achiziționate sau de a construi o datorie la domiciliu și la capitalul propriu , cum ar fi atunci când refinanțezi și iei ceva bani din valoarea casei tale pentru a cheltui pe alte lucruri, educație colegiu. Noul proiect de lege privind impozitele elimină această deducere pentru datoria de capital, astfel încât nu veți mai putea solicita dobânzile aferente creditelor de refinanțare ca o deducere fiscală.
Ați fost dedus taxe locale și locale?
Apoi este vorba de taxe de stat și locale. Modificările la această deducere detaliată au provocat o tulburare atât în rândul cetățenilor, cât și al legislatorilor, în săptămânile care precedă trecerea legii finale.
La un moment dat, deducerea pentru impozitele pe venitul de stat și local a fost pe blocul de tocare, dar acest lucru nu mai este cazul. A scăpat de abrogare. Suma totală pe care o puteți deduce pentru toate impozitele de stat și locale , inclusiv impozitele pe vânzări, venituri și imobile, este acum limitată la 10.000 $. Acest lucru va afecta aproape sigur negativ contribuabilii care se află în state cu impozite înalte de proprietate și venituri, cum ar fi New Jersey și New York. Dacă plătiți (și deduceți) mai mult de 10.000 USD pe an în impozitele de stat și locale, este posibil să ajungeți la sfârșitul greșit al facturii.
Aveți o mulțime de facturi medicale?
Reducerea detaliată a cheltuielilor medicale se îmbunătățește de fapt, în conformitate cu noua legislație. Această deducere acoperă costurile medicale necuprinse în afara buzunarului, deductibile, co-plătește și primele de asigurare care nu sunt rambursate de angajatorul dvs. Începând din 2017, ați fost limitat să solicitați o deducere numai pentru partea din aceste cheltuieli care a depășit 10% din venitul brut ajustat - un obstacol destul de mare. Asta a scăzut până la 7,5%, astfel încât să fiți capabil să vă radeți mai puțin venitul impozabil acolo.
Unul senator, Susan Collins din Maine, a luptat foarte mult pentru această ajustare. Ea este citată spunând că aproximativ 8,8 milioane de americani pretind această deducere, iar majoritatea câștigă mai puțin de 50.000 de dolari pe an. Versiunea inițială a proiectului de lege vroia să elimine în întregime deducerea cheltuielilor medicale, dar Collins a predominat în lupta sa pentru a-l menține și, de fapt, a reușit să o sporească.
Plătiți pensia alimentară?
Această schimbare pare deosebit de nedreaptă, deoarece contribuabilii afectați nu au fost nevoiți să furnizeze reclamații pentru a solicita această deducere. A fost o ajustare "deasupra liniei" la venitul de pe pagina 1 a Formularului 1040. Puteți deduce plățile de pensie din venitul dvs. impozabil acolo, apoi puteți solicita deducerea standard sau să detaliați și deducerile. Între timp, fostul dvs. a trebuit să pretindă pensia alimentară ca venit și să plătească impozite pe acesta.
Nu mai. Acum nu trebuie doar să plătiți ex-ul dvs., dar trebuie să plătiți impozite și asupra acelei părți din venitul dvs., în condițiile noii facturi fiscale. În ceea ce privește fostul tău, ea primește pentru a colecta acel venit fără taxe. Dacă există veste bună, este că această schimbare se va aplica doar divorțurilor și acordurilor de divorț finalizate după 31 decembrie 2018. Deci, dacă căsătoria dvs. se află pe pietre, ați putea dori să ieșiți acum.
Efectul acelorași exonerări personale pierdute asupra familiilor
Scutirile personale au ajuns să fie eliminate în versiunea finală a facturii fiscale, așa cum a fost propus în versiunile inițiale ale proiectului de lege, iar acest lucru ar putea lovi greu familiile mari. Scutirile personale sunt sumele dolarului pe care contribuabilii le pot deduce din veniturile impozabile pentru ei înșiși și pentru fiecare dintre persoanele aflate în întreținere - 4 050 dolari pe persoană începând cu anul fiscal 2017.
Se estimează că acei contribuabili unici care nu au copii vor fi probabil în continuare în continuare, chiar și după această schimbare. La urma urmei, pierde doar singura scutire de 4050 de dolari pe care au putut să o revendice singuri, care este compensată de această deducere standard crescută.
Dar dacă sunteți căsătoriți și aveți trei copii? Acesta este un total de cinci scutiri pe care le-ați fi putut revendica pe o declarație fiscală comună în conformitate cu vechea lege fiscală - un venit de 20.250 dolari mai mult în venituri pe care va trebui să plătiți impozite pe baza noii legislații. Este puțin probabil ca deducerea standard extinsă să compenseze o astfel de pierdere, deoarece aceste deduceri cresc numai cu 8.450 dolari pentru capul dosarului de familie și cu 11.000 dolari pentru părinții căsătoriți care depun împreună. Pierderea scutirilor pentru două persoane aflate în întreținere le-ar pune capul gospodăriilor în gaură, iar pierderea a trei scutiri ar fi părinții căsătoriți în rezervă. Bineînțeles, acest lucru ar fi echilibrat într-o oarecare măsură de paragrafele fiscale modificate, dar este încă puțin probabil ca familiile mari să ajungă înainte.
Creditul fiscal extinse pentru copii
Centrul pentru Priorități în Domeniul Bugetului și al politicilor a protestat de la bun început modificările aduse Creditului Fiscal pentru Copii . La suprafață, schimbările apar generoase. Nu așa, spune CBPP, cel puțin nu pentru familiile cu cele mai mici venituri.
Acest credit fiscal a fost întotdeauna dificil de calculat. Din punct de vedere tehnic, este nerefundabil, astfel încât tot ce putea face era să elimine orice factură fiscală pe care ați fi datorat-o. Dar a existat o discuție privind creditul fiscal suplimentar pentru copii. Acest lucru ar permite ca o parte din credit să devină rambursabilă, ceea ce înseamnă că, după ștergerea facturii fiscale, vă puteți aștepta să primiți un cec de la IRS pentru o parte din sold.
Partea nerefundabilă a vechiului credit fiscal a fost de 1.000 de dolari pe copil. Noua factură fiscală mărește această sumă până la 2.000 de dolari și face până la 1.400 $ din această sumă rambursabilă în timp ce elimină "extra" Creditul suplimentar pentru copii. Senatorul Mark Rubio din Florida este creditat cu forțarea ofertei de 1.400 dolari, dar CBPP spune că încă nu oferă nici o ușurare pentru cele mai sărace familii americane.
De ce? Întrucât partea rambursabilă a creditului este de 15% din câștigurile unui contribuabil sau ale familiei de peste 3.000 $ până la limita de 1.400 $. Vedeți unde se întâmplă acest lucru: Am revenit din nou la procente. O singură mama câștigătoare de 10.000 de dolari are un venit mai mic de peste 3.000 de dolari decât o familie cu venituri medii care câștigă 50.000 de dolari. De fapt, ea nu are suficiente venituri pentru a se califica pentru partea integrală a creditului de 1400 USD rambursabilă.
Între timp, familiile cu venituri înalte nu puteau să solicite acest credit fiscal pentru că au câștigat prea mult, dar noul proiect de lege extinde limitele de venit, astfel încât mulți salariați mari vor putea profita de acesta.
Nu este pentru totdeauna
Acestea sunt doar câteva dintre numeroasele reguli fiscale care se modifică în conformitate cu noua legislație. Și există o schimbare semnificativă între prima versiune a proiectului de lege și versiunea finală, care a fost în cele din urmă convenită atât de către Casa, cât și de Senat: Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă nu este permanentă.
Multe dintre prevederi sunt programate să expire sau să "se aprindă" la 31 decembrie 2025, dacă Congresul nu își va relua tricourile și le va reînnoi sau altfel nu va face altceva decât să plătească o nouă factură fiscală la acel moment. Centrul de politică fiscală avertizează că mai mult de 10% dintre americani se pot aștepta ca facturile lor fiscale să sară din nou după anul 2025, chiar dacă vor primi scutiri de impozit între acum și până atunci, presupunând că dispozițiile sunt admise la apus. Legea privind reducerea impozitelor și a locurilor de muncă este de așteptat să coste guvernului aproximativ 1,5 trilioane de dolari în venituri, ceea ce, în mod evident, nu este sustenabil pe termen lung.
Stați așa și pregătiți-vă să revedeți această problemă din nou opt ani.