Una dintre aceste reforme se numește testul de mijloace. Este un calcul pentru a determina dacă debitorii (cei care depun un caz de faliment) au destui bani rămași în fiecare lună pentru a face o plată semnificativă pentru a reduce datoria lor negarantată. Datoriile nesigure nu au garanții. Acesta include soldurile cărților de credit, împrumuturile de plată, împrumuturile semnate, facturile medicale, facturile de utilități neplătite și altele asemenea. Poate include și venituri neplătite (sau alte) impozite.
În alte articole din această serie, am discutat despre ce este proiectat să facă testul privind mijloacele , cum funcționează , ce este "prezumția abuzului" și ce tipuri de venituri sunt incluse sau excluse din calcul.
Venitul disponibil estimat
Ce înseamnă să fiți capabil să vă "permiteți" să efectuați plăți pe cont propriu sau printr-un plan de rambursare de la Capitolul 13 ? Testul privind mijloacele este conceput pentru a veni cu un număr, numit "venitul disponibil proiectat", care ar trebui să reprezinte o sumă de bani în plus pe care ați lăsat-o în fiecare lună, luând în considerare venitul și cheltuielile rezonabile și necesare.
Știu la ce te gândești. "Nu am mai rămas nimic, sunt în gaura de la sfârșitul lunii. De aceea cărțile mele de credit sunt depășite." Ei bine, testul de mijloace vă privește veniturile și cheltuielile dvs. într-un mod care ar putea fi diferit de modul în care vă veți uita la ele. Aplică o mulțime de reguli și numere arbitrare, unele bazate pe medii naționale sau regionale, care nu pot avea nici o bază în realitatea vieții tale.
În primul rând, venitul dvs.
În primul rând, testul privind mediile analizează venitul dvs. pentru a determina dacă vă aflați în jumătatea superioară a salariaților sau în jumătatea inferioară a salariaților din statul dvs., în bani. Dacă coborâți în jumătatea inferioară, ați trecut automat testul privind mediile. Dacă vă aflați în jumătatea superioară, testul privind mediile analizează, de asemenea, cheltuielile dvs. pentru a determina dacă treceți sau nu. În acest articol, ne concentrăm asupra modului în care sunt tratate aceste cheltuieli.
Apoi, Cheltuielile tale
Multe deduceri de cheltuieli nu se bazează pe ceea ce cheltuiești efectiv în fiecare lună, dar ceea ce IRS consideră a fi o sumă normală pentru o familie de mărimea ta care trăiește acolo unde locuiești. Da, am spus că IRS - aceleași oameni care îți colectează taxele. Atunci când IRS colectează impozite înapoi, utilizează o formulă pentru a determina ce contribuabili își pot permite să plătească înapoi și cât de des. Când Congresul a aprobat revizuirea legilor privind falimentul care includea testul privind mijloacele, ei au decis să nu inventeze roata, ci au solicitat ca testul privind mijloacele să se bazeze pe tabelele elaborate de IRS. Aceste sume pot sau nu pot reflecta situația dvs. personală.
Aceste sume fixe pot fi găsite pe site-ul web pe care Administratorul american le menține pe testarea mijloacelor și se încadrează în trei mari categorii pe care le vom numi personale, locuințe și transport.
Personal
Această categorie include:
- Alimente
- Consumabile de menaj
- Îmbrăcăminte și servicii (cum ar fi curățarea chimică)
- Produse de îngrijire personală
- Diverse
- Cheltuieli de sănătate în afara buzunarului (pentru persoanele sub 65 ani și pentru cele peste 65 de ani)
Aceste sume sunt considerate standarde naționale și se aplică indiferent de locația dvs.
carcasă
Standardele pentru locuințe au fost defalcate la nivelul statului și al județului. Acestea includ sume fixe pentru
- Ipotecă sau chirie
- Taxe de proprietate
- Interes
- Asigurare
- Întreținere și reparații
- Utilități, inclusiv gaz, electric, apă, încălzire, colectare de gunoi, telefon, telefon mobil, internet și cablu
Transport
Dacă aveți un vehicul, cheltuielile pentru vehiculul dvs. sunt în două părți. Una dintre acestea este cheltuielile de proprietate (care acoperă o împrumut lunar sau o plată în leasing) și costurile de exploatare (întreținere, reparații, asigurare, combustibil, înregistrări, licențe, inspecții, parcări și taxe de trecere).
Aceste sume sunt defalcate pe regiuni.
Dacă aveți o mașină, dar fără plată, puteți, de obicei, să aplicați doar cheltuielile permise pentru costurile de operare.
În cazul în care plata la mașină este mai mică decât standardul, veți putea lua numai suma de plată a mașinii drept costul dvs. de proprietate.
Dacă sunteți un singur fișier, primiți credit pentru o mașină. Dacă vă depuneți împreună cu soțul / soția, obțineți doar credit pentru două mașini, chiar dacă aveți persoane aflate în întreținere care au nevoie de mașini proprii.
Alte cheltuieli necesare
Pentru numeroase tipuri de cheltuieli, calculul testului de mijloace vă permite să deduceți media sumelor reale pe care le cheltuiți pentru dvs. și pentru persoanele aflate în întreținere. Multe sunt prezentate în forma în sine:
- Impozite: federale, statale și locale, incluzând veniturile, asigurările sociale și Medicare, dar nu proprietățile imobiliare și impozitele pe vânzări
- Ocuparea forței de muncă: elementele necesare pentru angajarea dvs., cum ar fi cotizațiile și costurile uniforme, precum și contribuțiile obligatorii la pensie (nu contribuțiile de pensionare voluntară)
- Plățile comandate de instanța de judecată: de exemplu, plăți de sustinere sau de întreținere a copilului, cu excepția cazului în care acestea sunt scadente
- Asigurare de viata
- Educație pentru angajare sau pentru un copil infirmat fizic sau mental
- Ingrijire copii
- Costurile de îngrijire a sănătății, care depășesc sumele fixe permise mai sus, care nu sunt rambursate prin asigurare sau plătite dintr-un cont de economii de sănătate
- Servicii de telecomunicații: servicii de telefonie mobilă și de telefonie mobilă, altele decât cele de bază - incluse în costurile de locuit de mai sus - în măsura necesară pentru sănătatea și bunăstarea dumneavoastră sau pentru persoanele aflate în întreținerea dumneavoastră.
- Asigurări de sănătate, asigurări de invaliditate și cheltuieli pentru contul de economii pentru sănătate
- Contribuții continue la îngrijirea membrilor gospodăriei sau a membrilor familiei care sunt vârstnici, bolnavi cronici sau persoane cu handicap
- Protecția împotriva violenței în familie în conformitate cu Legea privind prevenirea violenței în familie și a serviciilor sau alte legi federale aplicabile
- Contribuțiile caritabile nu trebuie să depășească 15% din venitul dvs. lunar brut
Cheltuieli suplimentare rezonabile și necesare
Următoarele cheltuieli pot fi revendicate, dacă puteți demonstra, de obicei, cu documente, că cheltuielile sunt rezonabile și necesare;
- Excesul costurilor de energie la domiciliu
- Cheltuieli de educație pentru copii aflați în vârstă de până la 18 ani (dar nu și școlarizare privată) ..
- Cheltuieli suplimentare pentru hrana și îmbrăcăminte: dacă cheltuielile pentru hrană și îmbrăcăminte depășesc suma standard dedusă mai sus, puteți solicita o sumă suplimentară de 5%
Plăți datorate
Plățile pentru datorii negarantate, cum ar fi facturile medicale, cardurile de credit și împrumuturile cu plata pe zi, nu sunt permise ca cheltuieli pentru testul privind mijloacele. Următoarele datorii pot fi deduse ca cheltuială
- Plăți pentru creanțe garantate, inclusiv împrumuturi pentru achiziționarea de bunuri imobile, automobile și alte bunuri personale.
- Plăți pentru "creanțe prioritare", cum ar fi impozitele pe venit, alocațiile pentru copii și plățile pentru pensii.
- Cheltuieli administrative: calculul testului de resurse deduce, de asemenea, o sumă care estimează ce ar fi plătitul tău mediu lunar prevăzut în Capitolul 13, împreună cu taxa pe care administratorul capitolului 13 l-ar percepe pentru administrarea cazului.
Deduceri de pensionare calificate
În cazul unui capitol 13 înseamnă numai testul, puteți deduce o contribuție voluntară la un cont de pensionare ERISA, cum ar fi o sumă de 401 (k), precum și plățile efectuate pe împrumuturi extrase din contul de pensionare.
Circumstanțe speciale
Dacă credeți că prezentați circumstanțe speciale care justifică cheltuieli suplimentare pentru care nu există o alternativă rezonabilă, formularul de testare a mijloacelor vă oferă posibilitatea de a enumera aceste cheltuieli și de a explica de ce credeți că aceste cheltuieli ar trebui să fie calculate în cazul dumneavoastră. Trebuie să fiți pregătit să furnizați documentația pentru a vă susține reclamația.
Pentru a afla mai multe despre tipurile de situații care pot genera circumstanțe speciale, vizitați Testul mijloacelor - depășirea prezumției de abuz .
Actualizat în decembrie 2017 de Carron Nicks.