Alegerea unui nume bun o încredere în familie este mai ușoară decât ați putea imagina
Indiferent dacă vă numiți prima încredere în familie sau sunteți al șaptelea, cum de fapt alegeți un moniker bun atunci când mergeți pentru a stabili încrederea? Șansele sunt, la urma urmei, moștenitorii sau beneficiarii dvs. vor trăi cu ea de ceva timp.
De ce are încredere o familie un nume pe primul loc?
Un fond fiduciar este o entitate juridică distinctă, cu identitatea proprie și numărul de identificare fiscală. Ca o corporație, este o ficțiune legală. Poate deține proprietăți ca o persoană poate. Dacă instrumentul de încredere o permite, poate împrumuta bani ca o persoană. La fel ca o persoană sau o companie care are nevoie de un nume pentru a se identifica, încrederea în familie trebuie să aibă ceva pentru a pune actele de titlu, certificatele de stoc, încasările, evidențele contabile și pilitura fiscală federală și de stat pe care o transmite guvernului spunând: , aceasta este a mea!".
Cea mai comună alegere când numiți fondul de încredere al familiei dvs. este să utilizați numele familiei plus o anumită dată
Suna pur și simplu prost - și este, care este motivul pentru care atât de mulți avocați și indivizi optează pentru aceasta - dar cel mai frecvent nume dat trusturilor de familie tinde să fie o combinație de:
- Numele persoanei care înființează fondul fiduciar și / sau dă dreptul la încredere
- Cuvintele "Trustul familiei".
De exemplu, dacă John Smith dorea să numească o încredere în familie, s-ar putea numi "John Smith Family Trust". E prozaică, sigur, dar nu lasă nici o îndoială cu privire la ceea ce este.
Unii oameni, în special familiile bogate care înființează mai multe tipuri de trusturi cu mai mulți beneficiari de-a lungul multor decenii, au un obicei de a aplica și anul înființării.
Cazul în cauză: Dacă ați văzut dezvăluirile financiare ale lui Donald Trump în fuga lui pentru numirea Republicanului în 2016 pentru Președintele Statelor Unite, ați observat că atunci când îi numiți încrederea în familie, tatăl lui Donald, Frank Trump, a optat pentru:
- Fred C. Trump, 16 decembrie 1976, Trust în beneficiul lui Donald J. Tump
- Fred C. Trump, 16 decembrie 1976, Trust în folosul lui David Desmond
- Fred C. Trump, 16 decembrie 1976, Trust în beneficiul lui Robert S. Trump
- Fred C. Trump, 16 decembrie 1976, Trust în favoarea lui Elizabeth J. Trump
- Fred C. Trump, 16 decembrie 1976, Trust în beneficiul Maryanne T. Barry
- Fred C. Trump, 16 decembrie 1976, Trust în favoarea lui Fred C. Trump III
- Fred C. Trump, 16 decembrie 1976, Trust în beneficiul Mary Trump
Uneori, data nu face parte din punct de vedere tehnic din numele familiei, ci este folosită ca instrument organizațional. Marea avere a familiei Rockefeller, în scop ilustrativ, este aranjată în mare parte în jurul a două seturi principale de trusturi cunoscute sub numele de "Trusturile din 1934", care au fost cele pe care le-a creat magnatul pentru petrol și copiii din "1952" John D. Rockefeller, Jr., creat pentru nepoții săi (a patra generație de Rockefellers).
Deși, prin majoritatea conturilor, averea lui Rockefeller este acum ținută în sute de trusturi, aproape toată averea provine din aceste două colecții.
Revenind la exemplul din lumea reală a lui Fred Trump, mogulul imobiliar a creat și alte câteva trusturi de familie cu convenții de numire diferite, printre care se numără și câteva trusturi de anuitate. (Un GRAT este o tehnică de planificare a proprietății care utilizează un trust irevocabil menit să reducă la minimum obligațiile fiscale atunci când transferă sume mari de bani între mai multe generații ale unei familii, în special, beneficiarul primește o anuitate pentru o perioadă determinată de timp, în timp ce valoarea activelor sunt separate de principala moșie, permițând orice apreciere asupra lor să scape de limitele impozitului pe proprietate, este ceva mai complicat și este cu mult peste sfera acestui articol cu privire la numirea încrederelor familiei, astfel încât să ignorăm detaliile pentru moment.):
- Fred C. Trump, Trust GRAT în favoarea lui Elizabeth Trump Grau
- Maryanne Trump GRAT Trust în beneficiul lui Elizabeth Trump Grau
Mai mult decât atât, în momentul morții sale, voința sa a creat mai multe trusturi de familie ( trusturi de testamentare ), unde a fost urmată această convenție generală de numire:
- Trust sub voința lui Fred C. Trump în beneficiul lui Elizabeth Trump Grau
- Încredere sub voința lui Fred C. Trump în beneficiul nepoților lui Fred C. Trump
- Încrezător sub voința lui Maryanne Trump în beneficiul nepoților lui Fred C. Trump
Cu toate acestea, alți investitori optează pentru a-și numi în mod succesiv încrederea în familie. De exemplu, nu este neobișnuit să vezi:
- Trustul familiei John Smith I
- John Smith Family Trust II
- Familia John Smith Trust III
Unele trusturi de familie sunt numite după beneficiar împreună cu scopul
O altă alegere comună atunci când numim o încredere în familie este numirea fondului fiduciar după beneficiar și stabilirea scopului banilor. Imaginați-vă că numele dvs. a fost Franklin Gardener. Aveți patru copii: James, John, Sarah și Charlotte. Ați acordat pentru dvs. 50% din averea dvs., instruindu-vă că 4% din valoare va fi distribuită în fiecare Crăciun și că banii trebuie investiți în acțiuni de dividend , întregul corp de încredere fiind distribuit integral la 65 de ani. S-ar putea numi aceste trusturi de familie:
- James Gardener Dividend Trust
- John Gardener Dividend Trust
- Sarah Gardener Dividend Trust
- Charlotte Gardener Dividend Trust
Apoi, rezervați încă 40% pentru nepoții voștri, ca o clasă, pe care doriți să o ajutați la colegiu. Tu numești această încredere în familie:
- Franklin Gardener Educational Trust
În cele din urmă, puneți deoparte restul de 10% din averea dvs. pentru caritate. Structurați-o ca un trust de răscumpărare caritabil destinat să beneficieze de conservarea vieții sălbatice și să-l numiți:
- Trustul caritabil al pădurii tropicale
Luați în considerare numirea familiei dvs. Încredere ceva sunet anonim sau generic, deci vă bucurați de confidențialitatea adăugată
Una dintre problemele abordării menționate mai sus este lipsa substanțială a confidențialității pe care o creează. Imaginați-vă că ați construit un ou cuib frumos de-a lungul anilor, devenind un milionar secret. Nu vrei ca nimeni altcineva să știe câte bani ai sau ce ai. Când mori, lăsați nepoții tăi o grămadă de capital care este folosit pentru a cumpăra o clădire de 2 milioane de dolari, chiriile care urmează să fie distribuite trimestrial pentru bucuria lor; să cumpere mașini noi, să plătească pentru școală, să își acopere facturile sau să facă vacanțe. Vă numiți încrederea după dvs. - să spunem că aveți un nume unic ca Beatrix Adlersflügel - numindu-l "The Beatrix Adlersflügel Family Trust".
Felicitări, tocmai ai deschis moștenirea familiei tale la ochii lumii. Oricine poate să coboare la înregistratorul de tara și să afle numele proprietarului asupra actului de proprietate al apartamentului, precum și valoarea evaluată. Folosind aceste informații, pot începe să săpare în jur pentru a vedea dacă pot găsi alte exploatații. Chiar dacă ați fi folosit un intermediar - să spunem că trustul a înființat o societate cu răspundere limitată - cu excepția cazului în care utilizați un procură legală prin intermediul avocatului dvs. sau al unui serviciu corporativ, încrederea ar putea fi menționată ca organizator pe documentele disponibile o chestiune de înregistrare publică a secretarului de stat.
În cazul în care averea ar fi fost suficient de mare pentru a justifica problemele și costurile, Beatrix ar fi fost mai deșteaptă să facă ceva ca și cum ar fi numit încrederea în familie "Crescent Ridge Capital Trust", după care a înființat un Nevada LLC numit "20938 Main Street Property, LLC" a documentelor semnate de un avocat la o sucursală din Nevada, fără înregistrarea publică a numelui familiei sale pe niciunul dintre documentele și distribuirile efectuate într-un cont bancar izolat care nu are alt scop decât colectarea fondurilor primite. Întocmit în mod corect, nu există aproape nicio modalitate în care o persoană ar putea descoperi proprietarul blocului de locuințe, să nu mai vorbim de deducerea rezonabilă a beneficiarilor. Presupunând, bineînțeles, că moștenitorii voștri nu sunt nebuni și își dau gura tuturor cu privire la sumele pe care le-au primit. În acest fel, dacă aceștia sunt întotdeauna nefericiți să se afle într-un accident de mașină grav sau să facă ceva care are ca rezultat un creditor care încearcă să meargă după ei, ei ar putea fi înclinați să plece sau să se stabilească pentru că nu știu mai puțin despre existența celor șapte- figura activă.
Bineinteles, nimic din acest lucru nu este necesar daca iesiti din familia dumneavoastra cu 500.000 de dolari in cipuri de blue chip , fonduri index , obligatiuni corporative si MLP , care vor fi administrate de divizia de incredere a Vanguard pentru suma de 1% pana la 3% comisionul, în momentul acestei scrieri, este de 4.500 USD pentru managementul investițiilor în sine + taxele de referință pentru fondurile Vanguard (de exemplu, ratele de investiții ale fondurilor mutuale ) + o taxă de înscriere a unui fond de 2.500 USD per incredere pentru desemnarea unei singure persoane sau a unui co-administrator , plus orice taxe de serviciu). Acest lucru ar putea părea mult, dar între 7.000 și 15.000 de dolari pe an, toate lucrurile luate în considerare pentru furnizarea tuturor serviciilor de încredere pe un portofoliu de această dimensiune sunt mai mult decât rezonabile, mai ales având în vedere riscul fiduciar pe care trebuie să-l asume firma.
Indiferent, nu este rău pentru a opta pentru un nume de încredere de familie greu de urmărit. Deschideți dicționarul și scanați paginile aleatoare. Aruncați săgețile pe o hartă. Căutați bătălii istorice sau folosiți un generator de cuvinte sau un generator de nume online pentru a vă crea termeni pentru dvs. Puteți crea chiar și acronime dacă doriți. Doar faceți greu de urmărit, astfel încât ochii snooping nu vă pot da seama ce este în bilanțul familiei dumneavoastră.