Înțelegerea diferenței
Diferențele dintre fondurile de trust testamentar și intervivos
- Fondurile de încredere testamentare sunt fonduri de încredere formate după moarte.
- Trusturile de viață, sau încrederea intervivă așa cum sunt deseori numite, sunt fonduri de încredere formate în timpul vieții
Fondurile Trustului Testamentar
Un fond de garanții testamentare intră în vigoare la moartea furnizorului (persoana care fondează fondul fiduciar), așa cum este prescris în voința sa. Dezavantajul acestei abordări este că activele folosite pentru a finanța încrederea sunt aproape sigur că vor trece prin procesul de probate, ceea ce poate duce la rezultate pe care acum niciodată nu le-a dorit decedatul acum, inclusiv văzând rudele pe care preferați să nu le primiți niciodată bani care luptă pentru o acțiune.
De exemplu, imaginați-vă un cuplu căsătorit cu o avere de 2.000.000 $. Ei pleacă și voința lor cere ca toate bunurile lor să fie plasate într-un fond fiduciar, moment în care banii vor fi investiți în acțiuni în albastru . Când cei doi copii ai lor vor împlini 18 ani, vor primi distribuții de 4% din încredere, împărțite în mod egal între ele.
Când împlinesc 30 de ani, întreaga încredere se încheie, iar banii sunt distribuiți în mod egal între cei doi beneficiari. Banca care gestionează afacerile financiare ale familiei acționează în calitate de mandatar instituțional, investind banii și asigurând respectarea condițiilor de încredere și a dreptului de stat. Acesta este un exemplu de încredere testamentară, deoarece fondul fiduciar nu există până când părinții nu au murit.
Fondurile Trustului Inter Vivos
Pe de altă parte, imaginați-vă același cuplu căsătorit cu o avere de 2.000.000 $. Ei decid să înființeze două fonduri de încredere pentru fiii lor, numindu-se în calitate de administratori și oferind 100.000 de dolari în fiecare fond. Pentru moment, băieții nu primesc nicio distribuție, dar când împlinesc 18 ani, fondul va începe să plătească în fiecare an 3% din valoarea sa netă pentru a ajuta la cheltuielile de trai. Din când în când, soțul și soția fac cadouri suplimentare la soldurile fondului fiduciar, mărind suma de bani care lucrează pentru fiecare beneficiar. Aceștia pot contribui în numerar sau, în unele cazuri, pot da alte active, cum ar fi investițiile imobiliare . Familiile care dețin o întreprindere ar considera aproape în mod inevitabil aportul de participare la societatea cu răspundere limitată prin care a fost deținută firma. Acesta este un exemplu de încredere intervivă pentru că a fost format în timpul vieții furnizorului; nu a existat nici o moarte necesară pentru a declanșa crearea încrederii în sine.
Revocabile față de fondurile de încredere irevocabile
Dacă un trust este revocabil, înseamnă că acesta poate face schimbări în timpul vieții sale. Aceasta înseamnă, în general, că fondul fiduciar poate fi anulat. Cea mai populară formă este cunoscută sub numele de Revokable Living Trust , care oferă o modalitate de a reduce impozitele pe bunuri imobiliare .
Un trust încredințat este unic în sensul că o strategie folosită implică faptul că furnizorul dă și el funcția de mandatar și beneficiar. Acest lucru reduce protecția activelor disponibile și elimină majoritatea beneficiilor fiscale imediate, dar poate proteja persoanele în vârstă de familia sau prietenii abuzivi. Dacă numiți o instituție sau un consilier de încredere ca mandatar, ei vă pot prelua dacă sunteți incapabil. La moartea dvs., întreaga parte a patrimoniului care se afla în fondul fiduciar ar trebui să evite probate și să înceapă imediat să beneficieze de beneficiarul contingent, pe care l-ați denumit înainte. Acesta poate fi oricine - copii, nepoți, nepoți, nepoți, veri sau caritate .
Dacă un trust este irevocabil, înseamnă că împrumutătorul nu poate lua banii sau activele înapoi după constituirea fondului fiduciar .
Nu există "do-overs", deci trebuie să vă asigurați că este structurat corect. Avantajul acestui tip de situație este acela că toate celelalte sunt egale, oferă cea mai mare protecție împotriva creditorilor și judecății adverse, deoarece proprietatea nu aparține nici furnizorului sau beneficiarului.
Care fond de încredere este potrivit pentru situația dvs.?
Legea fondurilor legale este una din acele domenii în care nu există nici un substitut pentru consultanța juridică calificată de la un avocat foarte respectat, competent specializat în domeniu. Fiecare stat este diferit și, în funcție de nevoile dvs., fiecare fond fiduciar este diferit. Aceasta nu este o zonă în care doriți să tăiați colțurile și să încercați să salvați un dolar, pentru că dacă nu o faceți în față, avocații vor ajunge să-l obțină după ce ați dispărut atunci când moștenitorii dvs. se luptă asupra bunurilor.
Pentru mai multe informații, citiți Ce este un fond fiduciar? pentru a descoperi câțiva termeni folosiți în documentele fondului fiduciar.