IRA: O revizuire
În primul rând, o revizuire rapidă a modului în care IRA funcționează. Pentru cele 49 de ani și mai puțin, un cont individual de pensionare permite investitorilor să contribuie cu suma mai mare de 5.500 USD sau cu indemnizația impozabilă a individului pentru anul, pe baza regulilor din 2014.
Persoanele în vârstă de 50 de ani și peste pot contribui cu 6.500 USD pe an.
Investitorii nu trebuie să plătească impozite pe dobânzile și câștigurile de capital pe care le câștigă în cadrul IRA. În schimb, atunci când încep să ia distribuții (de exemplu, înlăturarea banilor de la IRA), aceștia plătesc impozite pe aceste distribuții ca venituri regulate. Proprietarul IRA poate începe să folosească aceste distribuții fără penalități la vârsta de 59 ½ ani, dar nu are obligația de a se distribui până la vârsta de 70 ½ ani. Lista completă a regulilor IRA este disponibilă de la Serviciul de venituri interne.
IRA ca parte a imaginii totale
În ceea ce privește strategia de investiții a IRA, este important să gândiți contul ca parte a planului de investiții general și nu ca o entitate distinctă. Cu alte cuvinte, IRA nu trebuie să fie pe deplin diversificată pe cont propriu. În schimb, acesta poate fi utilizat strategic pentru a deține investițiile care sunt cel mai probabil să genereze cel mai înalt nivel al veniturilor impozabile și / sau distribuțiilor câștigurilor de capital .
În acest fel, impozitul este amânat până la o dată mult mai târzie, în loc să fie plătit în aprilie următor.
Extinderea scutirii de taxe
Caracterul amânat al IRA este motivul pentru care investitorii sunt deseori sfătuiți să pună fonduri de obligațiuni în IRA. Întrucât venitul obținut de fondurile de obligațiuni este impozabil, investitorii care generează aceste venituri în conturi impozabile pot vedea o lovitură substanțială a returnărilor după impozitare.
Privind într-un alt mod, o investiție cu un randament de 4% oferă un randament după impozitare de numai 3% unui investitor din categoria de 25%. Ca rezultat, obligațiunile cu randament ridicat și pe piețele emergente - sau orice alt segment de piață care generează venituri mai mari decât media - sunt în general potrivite pentru un cont IRA.
Fonduri de stoc: IRA sau cont regulat?
Cum funcționează stocurile în ecuație? La urma urmelor, stocurile au mai multe șanse de a genera câștiguri de capital pe termen lung - și factura fiscală asociată - decât obligațiunile. Cu toate acestea, câștigurile de capital pe termen lung (câștiguri din vânzarea de active deținute mai mult de un an) sunt impozitate în prezent la rate mai avantajoase decât veniturile (o categorie include dobânzile din obligațiuni și fonduri de obligațiuni). În conformitate cu regulile din 2014, investitorii din parantezele de impozitare de 25%, 28%, 33% sau 35% plătesc 15% din câștigurile de capital pe termen lung, iar cei din categoria de 39,6% plătesc 20%. Cei din parantezele sub 25% au o rată de impozitare de 0% pentru câștigurile de capital pe termen lung.
În general, investițiile în acțiuni cumpărate și deținute și fondurile de stoc fiscal eficient sunt, prin urmare, mai potrivite pentru un cont regulat (non-IRA), în timp ce obligațiunile sunt mai potrivite pentru vehiculele cu amânare fiscală, cum ar fi IRA-urile.
Acestea fiind spuse, conturile de tranzacționare sau fondurile de acțiuni care aruncă o mulțime de câștiguri de capital pe termen scurt sunt alegeri bune pentru un IRA, mai degrabă decât un cont regulat.
Rețineți că acesta este doar un ghid general și că fiecare persoană are o situație diferită.
De asemenea, este important să rețineți că etapa vieții joacă un rol. Deoarece acțiunile tind să depășească obligațiunile de-a lungul timpului, o persoană mai tânără, care poate să investească până la 50 de ani, ar putea vedea câștiguri de capital substanțial mai mari decât acțiuni, mai degrabă decât obligațiuni, ceea ce ar fi susținut pentru a pune stocurile într-un IRA la început. De-a lungul timpului, însă, investitorii își reechilibrează portofoliul în favoarea obligațiunilor pe măsură ce cresc în vârstă și trebuie să-și păstreze principalul . În acest caz, poate fi utilă utilizarea IRA în acest scop.
Evitați păstrarea obligațiunilor municipale într-un IRA
Una dintre cele mai importante considerații este aceea de a evita să dețineți obligațiuni municipale într-un IRA. Atracția principală a munis este că dobânzile atrase atât de obligațiunile individuale, cât și de fondurile municipale de obligațiuni sunt scutite de impozit, ceea ce înseamnă că ele au tendința de a oferi randamente mai scazute înainte de impozitare decât obligațiunile impozabile.
Întrucât dobânzile și câștigurile de capital dintr-o IRA sunt deja scutite de taxe, nu există niciun avantaj în ceea ce privește menținerea munisului în IRA. În schimb, utilizați un cont regulat (non-IRA) pentru a organiza munis și salvați IRA pentru alte investiții.
Sfaturi într-un IRA
Treasury Securities Safeguled by Inflation (TIPS) poate fi o alegere bună pentru un cont IRA. Valoarea principală a TIPS crește odată cu inflația, ceea ce permite investitorilor să genereze o revenire reală pozitivă (după inflație) . Cu toate acestea, captura este că valoarea obligațiunilor se ajustează în fiecare an de la emiterea obligațiunii până la maturitate - iar investitorii trebuie să plătească o taxă pentru această ajustare ascendentă. Holdingul TIPS într-un IRA are, prin urmare, sens, deoarece permite investitorilor să beneficieze pe deplin de ajustarea inflației și să evite durerile de cap asociate plății acestei taxe anuale.
O gândire finală
Considerațiile fiscale reprezintă un element-cheie al unei strategii de investiții sănătoase, deoarece pot ajuta investitorii să-și maximizeze rentabilitatea după impozitare. Dar rețineți că componentele mai importante ale unui plan bine gândit sunt obiectivele dvs., toleranța la risc și orizontul de timp. După cum spune vechea zicală: "Nu lăsați coada fiscală să înghită câinele de investiții".
De asemenea, rețineți că acesta este doar un ghid. Dacă aveți întrebări specifice cu privire la situația dvs. personală, nu uitați să contactați un consultant financiar numai cu taxă.
Disclaimer : Informațiile de pe acest site sunt furnizate numai în scop de discuții și nu trebuie interpretate ca sfaturi de investiții. În niciun caz aceste informații nu reprezintă o recomandare pentru cumpărarea sau vânzarea titlurilor de valoare. Asigurați-vă că consultați profesioniștii în domeniul investițiilor și al taxelor înainte de a investi.