Beneficii Investitorii noi, adesea, nu știu
Seria EE Obligațiunile de economisire sunt scutite de la impozitele pe venit și de la stat
Unul dintre cele mai mari beneficii ale obligațiunilor de economii ale Seriei EE este scutirea pe care o obțin de la impozitele de stat și locale. Acest lucru este important mai ales dacă vă aflați într-o taxă cu venituri ridicate într-un stat care impozitează bogăția, cum ar fi New York .
Linia de jos este că înseamnă mai mulți bani în buzunar.
Seria EE Obligațiunile de economii pot amâna impozitele pe profit până la răscumpărare sau 30 de ani
Dacă alegeți raportarea bazată pe numerar cu privire la depunerea impozitului pe venit cu IRS, puteți să amânați plata impozitelor asupra veniturilor din dobânzi ale obligațiunilor de economii ale Seriei EE până când răscumperi obligațiunea sau 30 de ani de la data emiterii acesteia. După cum a fost explicat în Ghidul începătorului pentru seria EE , fiecare obligațiune de economisire este o obligațiune cu cupon zero. Asta inseamna ca nu veti primi cecuri prin mail pentru interesul pe care il datorati ca si dumneavoastra cu o obligatiune corporativa sau obligatiuni municipale . În schimb, valoarea dobânzilor datorate de dvs. se adaugă la principalul obligațiunii și o obțineți atunci când obligațiunile scad sau le vindeți înapoi guvernului (acest lucru se numește "răscumpărarea" obligațiunii).
Seria de obligațiuni de economisire EE va plăti dobânzi de până la 30 de ani de la data emiterii lor.
Aceasta înseamnă că o obligațiune cu o valoare nominală de 5.000 de dolari ar putea ajunge în valoare de 20.000 $ sau 30.000 $! Acesta este un punct pe care majoritatea noilor investitori nu îl înțeleg, deci este important să înțelegeți conceptul.
Seria EE Obligațiuni de economii poate oferi mari beneficii fiscale pentru colegiu sau economii de educație
Dacă investiți în obligațiuni de economii de serie EE pentru colegiu sau alte cheltuieli educaționale calificate, puteți exclude parțial sau integral din dobânda câștigată de-a lungul deceniilor din impozitul pe venit atunci când obligațiunile sunt răscumpărate.
Regulile sunt extinse, dar iată rezumatul:
- Trebuie să răscumpărați obligațiunile de economii din seria EE în același an în care suporți cheltuielile pentru învățământul postliceal, cum ar fi taxele și taxele.
- Trebuie să fi fost cel puțin 24 de ani în prima zi a lunii în care ați cumpărat obligațiunile.
- Dacă utilizați obligațiuni de economii din seria EE pentru educația proprie și doriți să obțineți avantaje fiscale, obligațiunile trebuie înregistrate direct în numele dvs.!
- Dacă sunteți căsătoriți, trebuie să depuneți o declarație comună pentru a vă califica pentru excluderea fiscală a veniturilor din dobânzi de obligațiuni din seria EE. La momentul redactării acestui articol, Legea privind apărarea căsătoriei împiedică IRS să recunoască căsătoriile valabile din punct de vedere legal ale cuplurilor de același sex în marea parte a Statelor Unite care permite astfel de sindicate, astfel încât homosexualii și lesbienele nu pot profita de acest program pentru soții dacă obligațiunile sunt deținute în numele lor.
- Există cerințe privind veniturile stabilite de guvern pe care trebuie să le îndepliniți în funcție de situația dvs. Acestea sunt actualizate frecvent, dar pentru anul fiscal 2008 au fost următoarele: "Pentru contribuabilii singuri, excluderea fiscală începe să fie redusă cu un venit brut ajustat ajustat cu 67.100 $ și este eliminat pentru venituri brute ajustate de 82.100 $ și mai mari. contribuabilii care depun dosarele împreună, excluderea fiscală începe să fie redusă cu un venit brut modificat modificat în valoare de $ 100,650 și este eliminat pentru venituri brute ajustate de 130.650 de dolari și mai mult. Cuplurile căsătorite trebuie să depună împreună pentru a fi eligibile pentru excludere.
- Instituția post-secundară pe care o participați trebuie să se califice pentru programul de emisiuni de obligațiuni pentru seria EE, fiind o școală universitară, colegiu sau profesională care se întâlnește cu asistență federală oferind programe cum ar fi împrumuturi garantate pentru studenți .
Cheltuielile și taxele educaționale calificate includ elemente precum:
- Taxe și taxe, inclusiv cheltuielile necesare cursului.
- Cheltuielile care vă ajută în mod benefic, pe soțul / soția sau pe un dependent, pentru care solicitați o scutire.
- Cărțile, camera și bordul nu sunt considerate cheltuieli educaționale calificate .
Suma cheltuielilor calificate este redusă cu suma oricăror burse, asistență educațională oferită de angajator, burse sau alte prestații de școlarizare, iar atât principalul, cât și dobânda obligațiunilor de economisire EE trebuie utilizate pentru a plăti cheltuielile calificate pentru a exclude dobânda din venitul dvs. impozabil.
Potrivit Trezoreriei Statelor Unite, "În cazul în care suma de obligațiuni eligibile pe care le-ați încasat în cursul anului depășește suma cheltuielilor educaționale calificate plătite în cursul anului, valoarea dobânzii exclude se reduce pro rata".
O metodă alternativă pentru utilizarea obligațiunilor de economisire din seria EE pentru cheltuielile de educație
Există o metodă mai avansată pentru utilizarea obligațiunilor de economii din seria EE pentru cheltuielile de educație. Această abordare este detaliată de către Trezoreria Statelor Unite pe site-ul TreasuryDirect și implică plasarea obligațiunilor de economii ale Seriei EE în numele copilului, cu părinții enumerați ca beneficiari (nu de către coproprietar). Deși copilul va plăti impozite federale asupra veniturilor din dobânzi, aceasta poate fi structurată cu mult mai mică decât ar fi datorată dacă părinții ar deține obligațiunile. Această abordare este oarecum complexă și trebuie făcută în colaborare cu un contabil calificat și respectat, care este familiarizat cu regulile impozitului pe investiții.