Mută pentru a lua în considerare pentru a obține factura dvs. fiscală doar dreptul
Așezați-vă cu un calculator sau cu un program software pentru a afla ce vă datorați unchiul Sam nu este ideea nimănui de a petrece un timp bun, dar iată câteva știri care ar putea să vă lumineze perspectiva. Aveți la dispoziție o gamă largă de tactici, pentru a vă asigura că factura fiscală nu este mai mare decât trebuie.
Identificând ce tactici au cel mai mult sens înseamnă a analiza finanțele actuale, estimarea situațiilor dvs. fiscale pentru anii precedenți și identificarea tranzacțiilor financiare care ar putea avea loc fie în acest an, fie în anul următor.
Analizați-vă finanțările curente
În primul rând, măriți veniturile și cheltuielile dvs. pentru anul în cauză și anticipați ce vor fi pentru restul anului. Desigur, dacă vă pregătiți întoarcerea fiscală în anul 2017 după primul an, ar trebui să aveți deja toate datele de care aveți nevoie pentru acel an.
Acum, estimați ce anticipați venitul, cheltuielile și economiile dvs. vor fi în 2018.
Ce cauti?
Puteți utiliza aceste informații într-o varietate de moduri. Acesta va identifica marja dvs. de impozitare marginală pentru anul 2017 și vă va spune care este probabil probabil nivelul dvs. de impozitare în 2018.
Dacă anticipați să vă aflați într-o perioadă mai mică de impozitare anul viitor, luați în considerare transferarea venitului la sfârșitul anului după primul an, dacă este posibil. Deplasați-o în următorul an fiscal.
Dacă aveți posibilitatea de a alege între utilizarea unei anumite deduceri într-un an, dar nu și amândouă, luați în considerare mutarea deducerii în anul în care vă aflați în categoria de impozitare mai mare, astfel încât aceasta să vă facă cel mai bine.
În continuare, veți dori să identificați venitul brut ajustat sau AGI pentru 2017 și din nou pentru 2018. Multe deduceri și credite au praguri de eliminare - dacă câștigați mai mult decât această sumă, nici nu le puteți revendica, să solicitați un credit redus. Este AGI-ul dvs. în fiecare an abordează limita de eliminare pentru orice deduceri sau credite pentru care ați putea fi eligibile?
Dacă da, ia în considerare modalitățile de a schimba venitul sau de a impulsiona ajustările venitului pentru a vă menține AGI la țintă dorită.
Căutați pauze fiscale și vizionați calendarul
Acum e timpul să faci puțină temă. Există vreo pauză fiscală pe care o puteți lua în 2017, care nu va fi în jurul anului 2018? Acesta este un aspect incredibil de important în cazul în care Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă este adoptată și intră în vigoare până în februarie 2018, după cum se așteaptă. Se anticipează că noua legislație va afecta multe deduceri și credite fiscale. Dacă o deducere este dispusă să dispară la intrarea în vigoare a noii legi fiscale, veți dori să o luați acum dacă puteți.
Iată câteva alte lucruri pe care ați dori să le urmăriți:
- Pragul de deducere a cheltuielilor medicale care este disponibil pentru contribuabilii care detaliază va scădea de la 10 la sută din AGI la 7,5 la sută în conformitate cu noua lege. Ce înseamnă acest lucru este că, începând cu anul fiscal 2008, puteți deduce doar partea din cheltuielile medicale calificate care depășesc 10% din venitul brut ajustat. Există șansa ca această dispoziție să fie retroactivă pentru a acoperi anul fiscal 2017, dar dacă nu se întâmplă acest lucru, ar fi mai bine să așteptați până după primul an și să plătiți facturi medicale restante în 2018, dacă este posibil. Atunci ar trebui să depășească doar 7,5 la sută din AGI.
- Noua lege fiscală este de așteptat să elimine deducerea detaliată a dobânzii ipotecare pentru datorii de capital, deși deducerea rămâne pentru datoria de achiziție asociată cu prima și a doua locuință până la 750.000 dolari. Dacă vă gândiți să refinanțați și să scoateți bani, este posibil să doriți să o faceți în decembrie, dacă este posibil.
- Dacă vi se aplică Taxa minimă alternativă, anul 2018 ar trebui să fie un an mai bun pentru dvs. în cazul în care se va depăși Legea reducerilor fiscale și a locurilor de muncă. Legislația mărește cu aproximativ 25% sumele de scutire. Este ceva de reținut atunci când estimați scenariul fiscal de anul viitor.
Acestea sunt doar câteva dintre cele mai frecvente pauze fiscale care ar putea fi afectate de noua lege și este posibil - deși nu este considerat probabil - că proiectul de lege nu va trece. Cu toate acestea, ele sunt factori pe care ați dori să le aveți în vedere.
Alte tranzacții financiare flexibile
Puteți efectua unele tranzacții financiare fie înainte de sfârșitul anului, fie după începutul anului 2018. Acestea includ:
- Donații de caritate
- Vânzarea de acțiuni, obligațiuni și alte investiții
- Roth conversions
- Luând distribuții de 401k și IRA
- Cheltuielile impozabile plătite de stat sau impozitele pe proprietate
- Ajustarea contribuțiilor la un plan de pensii 401 (k) sau similar
Taxa specifică la sfârșitul anului se mută
Iată câteva lucruri de luat în considerare atunci când gestionați veniturile la sfârșitul anului:
| Tip de venit | Reducerea venitului | Creșterea venitului |
| salarizare | - Creșteți contribuțiile prealabile la planul dvs. de 401 (k) sau similar pentru a vă reduce veniturile.
- Întrebați dacă un bonus de lucru la sfârșitul anului poate fi plătit anul viitor în loc de anul acesta.
- Renunțați la exercitarea opțiunilor de acțiuni stimulative.
| - Lucrați orele suplimentare, solicitați o majorare, reduceți contribuțiile de pensionare prealabilă, plătiți contribuții la pensionare la un impozit Roth 401 (k) sau Roth 403 (b) după impozitare.
- Exercitați opțiunile de acțiuni stimulative.
|
Venituri din afaceri
| - Cheltuiește-ți cheltuielile deductibile, cum ar fi echipamentele și bunurile.
- Faceți depuneri de impozite pe salarii în acest an, în loc să așteptați până la termenul de 15 ianuarie, astfel încât să puteți deduce în acest an impozitul pe salarii pe trimestrul 4.
- Renunțați la trimiterea de facturi și colectarea pe conturi de încasat până anul viitor.
- Identificați pierderile de afaceri care pot compensa alte venituri.
- Revizuiți planurile de pensionare și luați în considerare instalarea unui solo 401 (k) înainte de sfârșitul anului.
| - Trimiteți facturile și încercați să le percepeți din contul de plăți incasate până la sfârșitul anului.
- Așteptați să cheltuiți bani pentru cheltuielile de afaceri până în ianuarie.
|
| Câștigurile și pierderile de capital | - Utilizați vânzări în tranșe sau schimburi de feluri pentru a amâna câștigurile pentru un an viitor.
- Gradul de impozitare de 39,6% începe la 418,400 dolari pentru dosarele individuale și 470,700 $ pentru cuplurile căsătorite depuse în comun în 2017, deși rata maximă de impozitare conform noii legi este de așteptat să scadă la 37%. Câștigurile pe termen lung care se încadrează în această categorie de impozitare sunt impozitate la 20% în loc de 15% și pot fi supuse și impozitului net de investiții de 3,8% .
- Luați în considerare " recoltarea pierderilor ". Vindem poziții cu pierderi nerealizate pentru a reduce câștigurile impozabile.
- Aveți grijă să răscumpărați investițiile vândute la o pierdere în termen de 30 de zile. Acest lucru poate crea o vânzare de spălare .
- Renunță la vânzarea de poziții profitabile până anul viitor.
- Asigurați-vă că pierderile din report se aplică câștigurilor pe termen scurt ori de câte ori este posibil.
- Reechilibrați portofoliul dvs. cu ajutorul tipurilor de impozite pentru o eficiență maximă a impozitelor.
| - Luați în considerare " recoltarea câștigurilor ". Vindem orice câștiguri pe termen lung pentru a umple venitul impozabil în partea de sus a barei de 15%. Astfel de câștiguri vor fi impozitate la zero procente.
- Vindem orice câștiguri pe termen lung pentru a umple venitul impozabil în partea de sus a clasei de 35%. Astfel de câștiguri vor fi impozitate la 15 la sută.
|
| Dividende pentru pensionari | - Dacă trebuie să retrageți o sumă substanțială dintr-un plan de pensionare, dați seama dacă este mai bine să luați banii în acest an comparativ cu anul viitor sau să împrăștiați impactul fiscal, retragându-i pe unii din acest an și pe alții anul viitor.
| - Luați distribuțiile minime necesare (RMD) până la sfârșitul anului.
- Dacă ați împlinit vârsta de 70½ ani în 2017, prima dvs. RMD ar trebui să fie luată până la 1 aprilie 2017, dar o puteți întârzia până în anul după ce ați împlinit 70½. Aflați dacă este mai avantajos să luați RMD în acest an sau să luați două RMD anul viitor.
|
| Convertirea IRA pretax la un IRA după impozitare | - Acest lucru crește venitul dvs. impozabil în anul de conversie.
- Puteți anula o conversie până la data de 15 aprilie sau 15 octombrie. Acest lucru are sens dacă costul fiscal este suficient de scăzut în comparație cu costul viitoarelor taxe anticipate.
|
| Avantaje ale siguranței sociale | - Câștigarea mai multor venituri poate însemna că mai multe beneficii vor fi impozabile.
|
| Pierderi pasive din chirii și întreprinderi | - Aflați dacă pierderile dvs. pasive vor fi limitate sau deductibile în acest an. În acest caz, pierderile pasive pot compensa alte venituri. Dacă nu, pierderile se rostogolesc.
| - Luați în considerare creșterea venitului dvs. pasiv pentru a vă putea utiliza transferurile de pierderi.
|
Pierderi de funcționare nete
| - Exerciții de retransmitere / reportare pentru compensarea veniturilor în alți ani.
| - Creșteți veniturile pentru a absorbi pierderile. Acest lucru face ca impozitul suplimentar să nu scadă până la nivelul pierderii.
|
Aceste sfaturi vă pot ajuta să gestionați cheltuielile la sfârșitul anului:
| Tipul de cheltuieli | Costurile de accelerare | Amânarea cheltuielilor |
| Deduceri detaliate | - Aflați dacă puteți sau ar trebui să detaliați în acest an și / sau în anul următor, comparând totalul deducerilor detaliate cu deducerea standard pentru statutul dvs. de înregistrare. Rețineți că Legea reducerii impozitelor și a locurilor de muncă este de așteptat să dubleze deducerea standard la aproximativ 12.000 de dolari pentru dosarele individuale și 24.000 dolari pentru cei care sunt căsătoriți și depun împreună.
| - Dacă este mai logic să clasificați anul viitor în loc de anul acesta, identificați cheltuielile care pot fi mutate în 2018.
|
Medical, Dental, și Sănătate
| - Numai cheltuielile medicale, dentare și de sănătate care depășesc 10% din AGI sunt deductibile din impozite în 2017, deși noua lege fiscală reduce acest procent la 7,5% în 2018 și poate fi retroactiv pentru a acoperi 2017.
- Dacă sunteți aproape, dar sub pragul de 10% din AGI, luați în considerare plata unor cheltuieli medicale suplimentare înainte de sfârșitul anului pentru a vă deduce peste prag. În acest fel, veți obține cel puțin o deducere, mai degrabă decât nici una.
- Dacă depășiți pragul, cheltuielile medicale suplimentare vor fi deductibile.
| - Dacă ați avut cheltuieli medicale semnificative în 2017, analizați dacă puteți plăti facturile medicale anul viitor, mai ales dacă noua lege fiscală trece și nu este făcută retroactiv. Prin "strângerea" cheltuielilor medicale într-un an, s-ar putea, de asemenea, să puteți depăși pragul de 7,5% sau 10%.
|
| Impozite de stat estimate | - Plătiți-vă impozitele estimate la stat până la sfârșitul anului pentru a le deduce anul acesta. Acest lucru funcționează numai dacă sunteți sau veți putea să detaliați articolul și nu vă supuneți taxei minime alternative. Iar noua legislație este de așteptat să afecteze și această pauză fiscală.
- Începeți să plătiți estimările statului Q4 până în ianuarie, dacă va fi mai avantajos să le deduceți la întoarcerea din anul 2018 sau doar să fiți în siguranță pentru a vedea unde se aplică noua lege.
|
| Impozitul pe proprietate | - Plătiți următoarea rată a impozitului pe proprietate înainte de sfârșitul anului pentru a le deduce anul acesta. Acest lucru funcționează numai dacă sunteți sau veți putea să detaliați articolul și nu sunteți supus AMT.
| - Plătiți următoarea rată a impozitului pe proprietate în 2018 pentru a o deduce în 2018.
|
| Caritate | - Donați bani până la 31 decembrie pentru a deduce donația în acest an.
- Donați bunuri fără numerar, cum ar fi haine, mobilier sau vehicule până la 31 decembrie pentru a obține o deducere în acest an.
- Luați în considerare un Donor Advised Fund dacă vreți să oferiți, dar nu sunteți sigur care este cariera pe care doriți să o donați.
- Amânați donații până în anul următor dacă deducerea va genera economii mai mari în anul 2018.
| - Alegeți anul potrivit, astfel încât caritatea generează cea mai mare economie de impozite.
|
Iată câteva considerații privind economisirea banilor la sfârșitul anului:
| 401 (k) sau 403 (b) Planurile de pensii | - Contribuțiile pentru contribuțiile angajaților pentru anul 2017 trebuie să fie făcute până la data de 31 decembrie sau amânate din ultimul salariu al anului.
- Decideți cât doriți să renunțați la fiecare salariu, astfel încât să fiți gata să vă deplasați în ianuarie pentru 2018 contribuții.
- Decideți cât de mult să alocați pentru conturile Roth tradiționale și / sau după impozitare pentru anul 2018.
|
| IRA tradițional | - Contribuțiile pentru anul taxativ 2016 sunt datorate până la data de 17 aprilie 2018, astfel încât depășirea valorii IRA poate aștepta până anul viitor, dacă este necesar.
- Determinați cât de mult, dacă vreuna dintre contribuțiile dvs. tradiționale la IRA va fi deductibilă din punct de vedere fiscal.
|
Roth IRA
| - Contribuțiile pentru anul fiscal 2017 sunt datorate până la 18 aprilie 2018.
- Determinați cât de mult, dacă există, sunteți eligibil să contribuiți la un IRA Roth.
- Luați în considerare finanțarea unui Roth IRA și luarea Creditului Saver dacă sunteți eligibil.
|