O majoritate a gospodăriilor americane nu poate plăti acum impozite federale pe stocul comun
Beneficiile fiscale sunt atât de substanțiale, sunt cu adevărat surprins că mai mulți oameni nu vorbesc despre dobândirea de acțiuni de dividende și stocuri de creștere a dividendelor pentru a mări exploatațiile existente ale fondurilor indexate . Într-un sens foarte real, refuzul de ao considera înseamnă a lăsa pe masă potențiale mii și mii de dolari în bani gratis.
Norme privind impozitele pe dividende: Elementele de bază
În anul fiscal 2016, persoanele care plătesc venituri impozabile mai mici de 37.650 de dolari și cuplurile căsătorite care plătesc venituri impozabile mai mici de 75.300 de dolari plătesc acum impozite de 0% asupra dividendelor calificate și câștigurilor de capital pe termen lung. Ai citit acest drept: 0%. Nimic. Nici un ban. Aceasta reprezintă aproape 4 din 5 gospodării americane care pot scăpa cu evitarea impozitului pe dividende în întregime la nivel federal; un fapt uluitor care ar trebui să fie strigat de pe acoperișuri. Taxele de stat se pot aplica în continuare, în funcție de locul în care locuiți, dar chiar și în statele cu venituri mai mari decât media, rata federală a impozitelor rămâne un avantaj uriaș.
A ieși și a adăuga un nou dolar în veniturile din dividende este acum mai avantajoasă pentru tine pe o bază după impozitare decât să faci un câștig suplimentar de venituri din munca ta, mai ales dacă ești independent și te confrunți cu impozite mai mari datorate plata dublă pe impozitul pe salarii regresiv, deoarece trebuie să acoperiți atât partea angajatorului, cât și cea a angajatului.
Între timp, persoanele fizice care câștigă venituri impozabile de 37.650 dolari și 190.150 dolari, iar cuplurile căsătorite care câștigă un venit impozabil de 75.300 dolari la 466.950 dolari, plătesc doar 15% impozite federale asupra veniturilor lor din dividende. Cu toate acestea, așa-numitul impozit Obamacare (sau "impozitul pe veniturile din investiții nete"), care nu este indexat la rata inflației , este de 3,8% în plus față de impozitul pe dividende de 15%. Această parte intră în vigoare numai pentru persoanele singure care obțin venituri de 200.000 de dolari, pentru că persoanele care se înscriu în căsătorie fac în mod separat venituri în valoare de 125.000 de dolari, iar cuplurile căsătorite depun împreună venituri în valoare de 250.000 de dolari.
Persoanele fizice care câștigă mai mult de 415.050 $ și cuplurile căsătorite care câștigă mai mult de 466.950 $ vor plăti 20% din impozitul pe dividende federal plus impozitul pe dividende Obamacare de 3.8% pentru o rată combinată de 23.8% pentru IRS (din nou, în funcție de locul unde locuiți, aplicați, de asemenea).
Păstrați mai mult din venitul dvs. pasiv utilizând avantajul ratei de impozitare a dividendelor de 0%
Dacă sunteți înclinat din punct de vedere matematic, este posibil să vedeți semne de dolar ca urmare a faptului că deja ați elaborat unele dintre modalitățile prin care puteți folosi această situație favorabilă în avantajul dumneavoastră. Persoanele fizice care câștigă mai puțin de 37.650 USD și cuplurile căsătorite care câștigă venituri impozabile mai mici de 75.300 de dolari ar putea prioritiza crearea unui portofoliu diversificat pe termen lung al creșterii dividendelor directe și al stocurilor cu randament ridicat în dividende .
La capătul opus al spectrului, familiile bogate care au copii adulți pot să-și reducă impozitele pe proprietăți , profitând de excluderea anuală a impozitului pe venit și să păstreze mai multe venituri din investiții în familie printr-o tehnică destul de simplă. Părinții afluenți pot oferi copiilor lor mari apreciate acțiuni ale dividendelor care plătesc acțiuni, trecând de-a lungul bazei de costuri și câștig nerealizat, astfel încât impozitele amânate nu sunt declanșate. În același timp, copiii adulți nu au aceleași șanse să câștige venituri exagerate ca părinții, mai ales dacă își încep propria carieră, ceea ce înseamnă că, dacă nu se încadrează în una din regulile privind impozitul pe copil, dividendul veniturile generate din aceleași acțiuni ale acțiunilor sunt acum impozabile la nivel federal. Acest lucru poate fi uriaș, mai ales dacă este combinat cu reduceri de lichiditate într-un parteneriat familial (pentru mai multe informații despre acest subiect, citiți acest articol ).
Dezavantajul major din perspectiva fiscală îl reprezintă pierderea eventualei lacune de bază .
O ilustrare ar putea ajuta. Imaginați-vă că locuiți în New York și că vă aflați în topul de taxe federale. Orice dividende pe care le colectați vor fi impozitate la 23,8% la nivel federal (20% pentru impozitul pe dividende de bază și 3,8% pentru impozitul Obamacare) și vor fi supuse impozitului pe venit de 8,8% și taxei locale de 3,9% bine. Până când totul este spus și făcut, veți renunța la 1/3 din venitul dvs. din dividend către diferite autorități fiscale. Să presupunem că aveți un fiu care lansează o afacere de pornire în Dallas. El e căsătorit. În timp ce el nu face încă bani la pornire, soțul sau soția lui atrage 50.000 de dolari pe an ca profesor. Asta e cu mult sub nivelul de scutire de 75.300 de dolari fără taxe.
Atâta timp cât această situație persistă, dvs. și soțul / partenerul vostru puteți să vă oferiți în fiecare an fiului și soției soțului său dividende, știind că dividendele nu vor fi impozitate deloc la nivel federal sau de stat datorită lipsei impozitului pe venit în Texas. Asta înseamnă că aproape 1/3 din dividendele primite din acțiunile pe care le-ați dat acum locuiesc în familia ta, în loc să meargă în buzunarele guvernului pentru politicieni să-i cheltuiască. De asemenea, vă ajută să mutați banii din proprietatea dvs., așa cum sa menționat anterior, astfel încât aprecierea viitoare a acestor acțiuni să nu facă obiectul limitelor impozitului pe proprietate atunci când mori.
Plătiți 0% din impozitul pe profit prin utilizarea aceleiași strategii
Dacă ținem cont de același scenariu discutat mai sus, o strategie la fel de inteligentă poate fi ca fiul tău și soțul lui să vândă acțiunile apreciate pe care le-ai dăruit, din moment ce câștigurile de capital în limita lor sunt scutite și de taxe. Aceștia pot să aștepte să depășească data regulii de vânzare a spălării și să răscumpere investiția. De fapt, aceasta vă permite să descărcați impozitul pe câștigurile de capital pentru copilul dvs., să-i declanșeze impozitul și să-i păstrați banii care ar fi trebuit să fie guvernați. Dacă copilul este destul de tânăr - de exemplu, între 25 și 35 de ani - economiile de impozite pot fi de mii și mii de dolari, pe care apoi le pot păstra în bilanțul personal pentru o perioadă de 30, 40, 50+ ani. Această mișcare simplă ar putea să ajungă să adăugați sute de mii, sau chiar milioane de dolari, în bogăția viitoare arborelui genealogic.
Utilizați această strategie pentru mai mulți copii și nepoți și este posibil să puteți salva sume cu adevărat impresionante pe factura dvs. (și pe cea de impozitare). Este unul din acele lucruri care ajută unele familii să aibă un avantaj față de ceilalți; transferând un bun dintr-un buzunar în altul și accelerând moștenirile puțin mai devreme, puteți permite moștenitorilor dvs. să se bucure de roadele muncii dvs., mai degrabă decât de membrii Congresului. Este o alternativă viabilă la ceva asemănător unui trust de caritate , care poate oferi, de asemenea, avantaje fiscale majore. Evitați să plătiți impozite pe obligațiunile de economii.